摘要：在大数据技术快速发展下，企业税务管理面临前所未有的变革。为应对数据处理的复杂性、提升税务管理的效率与合规性，企业采取了一系列优化措施。这些措施聚焦于加强信息化体系、提升管理人员能力、完善风险评估机制、强化与税务机关的合作，并利用大数据技术进行税务筹划，旨在实现税务管理的智能化、精细化，确保企业的税务合规与可持续发展。
关键词：大数据；企业税务；管理优化
胡保杰
（江西龙源新能源有限公司 江西 南昌 330038）
引言
随着大数据技术蓬勃发展，传统税务管理模式难以满足当前复杂多变的税务环境需求。因此，探索并实施大数据背景下企业税务管理优化措施，成为提升企业税务管理效率、降低税务风险、保障税务合规性的关键。本文将深入探讨企业税务管理优化措施，旨在为企业税务管理提供新的思路和方法。
1企业税务管理的重要性
企业税务管理在现代企业经营中占据着举足轻重的地位，关乎企业合规运营，还直接影响企业经济效益和市场竞争能力。有效税务管理能够确保企业遵守国家税收法律法规，避免税务风险，维护企业合法权益。同时，通过合理税务筹划，企业可以优化资源配置降低税务成本，提高盈利能力。在大数据背景下，企业税务管理的重要性更加凸显。大数据技术的应用为企业提供更加精准、高效的税务管理工具，使企业能够更好地应对复杂多变的税务环境。通过深入挖掘和分析税务数据，企业可以及时发现潜在税务风险和问题，制定针对性应对策略，确保税务管理合规性和有效性。此外，大数据还可以帮助企业优化税务筹划方案，实现税务成本最小化，为企业可持续发展提供有力支持。特别是在大数据背景下，加强企业税务管理是企业提升竞争力、实现可持续发展的重要保障[1]。
2大数据对企业税务管理的影响
2.1提升税务信息处理能力
在大数据背景下，企业税务管理迎来了前所未有的变革，其中最为显著的影响便是税务信息处理能力显著提升。传统税务管理方式往往依赖于人工操作和纸质文档，信息处理效率低下且易出错。而大数据技术引入使得企业能够借助先进算法和强大计算能力，对海量税务数据进行快速、准确处理和分析。这不仅极大地提高了数据处理效率，还降低了人为错误风险。具体而言，大数据技术通过自动化和智能化手段，实现了税务数据实时采集、存储、清洗、整合和分析。企业可以轻松地获取到来自不同渠道、不同格式的税务数据，并通过数据清洗和整合，将其转化为结构化、标准化信息为后续分析和决策提供支持。同时，大数据技术还能够对数据进行深度挖掘，发现数据之间关联性和规律性，为税务管理提供更加全面、深入的洞察。这种税务信息处理能力的提升，不仅有助于企业更好地掌握自身税务状况，及时发现潜在税务风险和问题，还能够为税务筹划和决策提供更加精准的数据支持。
2.2增强税务风险识别与监控
大数据技术在企业税务管理中应用不仅显著提升了税务信息处理效率，更在增强税务风险识别与监控方面发挥了重要作用。传统税务风险识别主要依赖于人工审计和经验判断，难以全面、及时地捕捉税务风险信号。而在大数据背景下，企业可以充分利用大数据技术对税务数据进行深度挖掘和智能分析，从而实现对税务风险精准识别和实时监控。大数据技术能够帮助企业建立税务风险预警模型，通过对历史税务数据分析，发现潜在税务风险点和异常交易模式。一旦新税务数据输入系统，预警模型便会立即进行比对和分析，若数据特征与风险点匹配，系统将自动触发预警提醒企业及时采取应对措施。这种实时监控方式，使得企业能够在税务风险发生前或初期阶段就进行有效干预，避免风险扩大和损失加剧。此外，大数据技术还能够帮助企业构建税务风险画像，通过对不同税务风险点的权重和关联性进行分析，形成对企业税务风险全面评估。这种评估结果不仅有助于企业制定针对性风险管理策略，还能够为税务审计和合规性检查提供有力支持。大数据技术应用显著增强了企业税务风险识别与监控能力，为企业税务管理稳健发展提供了坚实保障[2]。
2.3助力税务策略制定与优化
大数据技术在企业税务管理中的应用，极大地帮助了税务策略的制定与优化。传统税务策略制定往往基于有限信息和经验判断，难以全面反映市场变化和税务环境变化。而在大数据背景下，企业可以通过对海量税务数据的收集、分析和挖掘，获取更加全面、准确的市场信息和税务政策动态，为税务策略制定提供有力数据支持。大数据技术不仅能够帮助企业了解自身税务状况和风险点，还能够通过对竞争对手和行业趋势分析揭示市场机遇。这些信息为企业制定税务策略提供了重要参考依据，使企业能够根据自身情况和市场变化灵活调整税务策略，实现税务成本最小化和税务效益最大化。此外，大数据技术还能够对税务策略执行效果进行实时跟踪和评估。企业可以通过对税务数据持续监控和分析，及时发现税务策略执行中存在不足，并采取相应优化措施。这种动态调整和优化税务策略的方式，使企业能够更好地适应市场变化和税务政策变化，保持税务管理的灵活性和有效性。大数据技术应用为企业税务策略制定与优化提供了强大数据支持和智能决策工具，使企业能够在复杂多变的税务环境中保持竞争优势和稳健发展[3]。
3大数据背景下企业税务管理的优化措施
3.1加强信息化管理体系构建
在大数据背景下，企业税务管理优化措施中，加强信息化管理体系构建是至关重要一环。随着数字经济快速发展，税务管理也迎来了数字化转型新时代，而税务侧金融系统是指涉及税务领域，通过金融手段进行税务管理、税收征收等活动的系统。其作为这一转型的重要支撑，发挥着举足轻重的作用。为了优化企业税务管理，企业应积极构建或升级税务信息化管理系统，实现税务数据自动收集、处理和分析，从而提高税务处理效率，减少人为错误，并快速响应税务机关数据需求。具体而言，企业可以借鉴先进的财税金融系统，该系统能够将财务、税务和金融领域信息相互关联形成一个高效管理平台。通过这一平台，企业可以实现对财务数据快速提取和全面分析，为税务管理提供有力数据支持。同时，财税金融系统还能够实现财务信息集中管理和智能分析，帮助企业在决策过程中快速有效地对财务数据进行分析和判断，从而减少税务风险。以A集团为例，该集团通过搭建全球税务合规管控平台，实现了业务、财务与税务全方位连接，支撑起日常税务共享运营以及全球税务集中管控。这一举措不仅大大提高了集团税务管理运营规范性和效率，还显著降低了合规遵从成本。A集团成功经验表明加强信息化管理体系构建，特别是利用税务侧金融系统，是企业优化税务管理、降低税务风险的有效途径。在大数据背景下，企业应积极拥抱新技术，提升自身数字化能力，构建或升级税务信息化管理系统。通过这一系统，企业可以实现对税务数据实时监控和分析，及时发现并应对潜在税务风险。同时，企业还应加强与税务机关沟通和协作，确保税务活动合规性，为企业发展创造良好的税收环境。
3.2提升税务管理人员素质与能力
在大数据背景下，企业税务管理优化不仅需要技术层面革新，更离不开税务管理人员素质与能力提升。随着税务侧金融系统广泛应用，税务管理工作日益复杂且对数据分析能力提出了更高要求。因此，培养一支具备大数据思维、熟悉税务法规、精通金融系统操作的税务管理队伍，成为企业优化税务管理的关键。为了提升税务管理人员素质与能力，企业应定期组织专业培训，内容涵盖大数据分析工具使用、税务法规最新解读以及税务侧金融系统操作技巧等。通过培训，税务管理人员不仅能够更好地理解并应用大数据技术于税务管理中，还能提升对税务风险敏感度和应对能力。此外，企业还应鼓励税务管理人员参与行业交流，学习先进企业税务管理经验，拓宽视野，提升综合素质。以某企业为例，该企业通过建立税务管理学院为税务管理人员提供了系统、专业的培训。培训内容不仅包括了税务法规、大数据分析等理论知识，还安排了金融系统实操演练，确保每位管理人员都能熟练掌握系统操作。经过培训，该企业税务管理人员不仅工作效率显著提升，还成功利用大数据分析技术发现了潜在税务风险点，并及时采取措施进行规避有效降低了企业税务风险[4]。
3.3完善税务风险评估与防控体系
优化税务管理，完善税务风险评估与防控体系。企业在大数据时代，应当借助大数据技术，融合税务侧金融系统，实现税务数据的全面采集、深度挖掘和实时监控。企业可以依托税务侧金融系统，建立税务风险数据仓库整合内外部税务数据资源，包括财务数据、交易记录、政策法规等，通过机器学习算法和数据分析模型，对潜在税务风险进行量化评估和预测。同时，企业还应建立税务风险预警机制，设定风险阈值和预警指标，当税务数据出现异常波动或触发预警条件时，系统自动发出警报提醒税务管理人员及时采取措施进行干预和防控。此外，企业还应加强税务风险防控策略制定和实施，根据风险评估结果，制定针对性防控措施，如优化税务筹划方案、加强内部控制和合规管理、提升税务管理人员素质等。同时，企业还应建立健全税务风险应对机制，一旦发生税务风险事件能够迅速响应、妥善处理并最大限度降低风险损失。以某企业为例，该企业通过整合税务侧金融系统数据，建立了全面税务风险评估与防控体系。在一次税务审计中系统成功预警了企业可能存在一项税务风险，税务管理人员迅速响应，通过深入分析数据、调整税务筹划方案、加强内部控制等措施，成功避免了可能的税务处罚。这一案例充分展示了大数据技术在税务风险评估与防控中的重要作用，也为企业优化税务管理提供了有益借鉴。完善税务风险评估与防控体系是企业税务管理优化的重要措施之一，特别是在大数据背景下企业应充分利用税务侧金融系统和大数据技术，实现对税务风险的精准识别和有效防控，确保企业税务管理的合规性和稳健性[5]。
3.4加强与税务机关的沟通与协作
在大数据时代，上述措施为企业税务管理领域提供了一些可供借鉴的优化思路。然而，这些努力仍然仅仅是企业优化税务管理的基础，整个税务管理业态的发展壮大，离不开税务部门和企业之间更密切的沟通与协作。因此，相比于企业自身调整内部管理程序，更重要的优化方式是撷取优质数据的同时，加强与税务机关的沟通与协作。企业应形成良好的合作关系，确保税务信息的传递与共享，从而实现双方对税务数据的共享和协作性管理。具体来看，企业可利用大数据技术，与税务部门共享和对接税收数据，合作管理系统的实时数据更新。此外，企业应每年定期召开联席会议，开展专题研讨，解决实际已实施的数据信息共享及相关新政策的问题。例如，某大型企业与税务机关开展了紧密的合作，在税务风险防控项目研发与实施上协同合作。双方利用大数据共享的工具，对海量的税务数据进行深度挖掘和分析，及时发现潜在的税务风险点，并采取相应的防控措施。合作不仅显著提升了企业的税务合规水平，还有效减轻税务机关的监管压力，使得税务机关和企业双重受益。此案例说明企业需要加强与税务机关的沟通与协调是企业税负优化的重要抓手[6]。
3.5利用大数据技术优化税务筹划
在大数据背景下，企业税务管理的优化措施还包括利用大数据技术优化税务筹划，在企业税务管理之中，是必要实施的。对企业来说，要充分挖掘大数据的潜力，实施大数据技术融合税务筹划的全面普适，在税务筹划的全过程中应用大数据，提高税务筹划的科学性和治理性。企业可以利用大数据技术对其过去的税务数据和市场的大数据处理，同时借助学习算法和互联网技术软件的人为技术知识来更加准确地了解税务政策和市场动向。这样使用大数据技术将更有机地发现潜在的税收和发展机会，深度处理数据，优化税收优惠政策或降低税收成本，模拟多种方案未来可能的税收和风险，从而选择良好的税务筹划方案。例如某制造业企业，则借助大数据技术整合和分析了生产、销售、采购等各个环节的税务数据。通过数据分析发现，该企业某一生产环节的税收成本较高，存在筹划空间。于是，调整了生产流程，合理利用了税收优惠政策，有效降低了某生产环节的税收成本。同时，通过大数据技术对未来税收政策发生的变化趋势提前做好预测，并拟定好筹划方案，再次确保了企业的税务合规以利于税收效益。利用大数据技术优化税务筹划是企业税务管理在大数据背景下的重要优化措施，企业通过充分挖掘大数据的潜力，可以更为精准地把握税务筹划的机会与风险，选择出最为优化筹划方案，提高企业的税收效益与竞争力[7]。
结语
在大数据背景下，企业税务管理迎来了一系列优化措施，包括加强信息化管理体系构建、提升税务管理人员素质与能力、完善税务风险评估与防控体系、加强与税务机关沟通与协作，以及利用大数据技术优化税务筹划等。这些措施共同推动了企业税务管理智能化、精准化和合规化，有效降低了税务成本，提升了税务效率。通过大数据技术应用，企业能够更全面地了解税务状况，预测税务趋势并优化税务策略，从而在复杂多变税务环境中保持竞争优势，实现可持续发展。
参考文献：
[1]胡国华.大数据背景下企业税务管理的优化措施[J].中国管理信息化,2024,27(17):61-64.
[2]刘晓婷.大数据背景下供电企业税务管理的优化措施[J].上海企业,2024(03):122-124.
[3]袁俊亮.大数据背景下企业税务管理优化策略探讨[J].现代营销(上旬刊),2023(05):22-24.
[4]胡云龙.大数据背景下企业成本管理的优化措施[J].今日财富(中国知识产权),2022(12):61-63.
[5]倪梦娜.大数据背景下企业税务管理的重要意义及优化对策分析[J].行政事业资产与财务,2024(10):28-30.
[6]陈峥嵘.大数据背景下企业税务风险管理优化探析[J].会计师,2023(24):14-16.
[7]余陈涛.大数据背景下企业税务风险管理优化路径[J].财讯,2024(03):1-4.
审核：刘 坤
责编：明贵栋
编辑：刘 彬