摘要：随着经济的发展以及国家对大众创业的支持和推进，小微企业呈现爆发式的增长态势，与此同时催生了对融资担保的需求。而担保公司为金融机构与小微企业之间架起信任桥梁，帮助小微企业解决融资难、融资慢的问题。然而，当前，担保公司在为小微企业提供信用担保过程中，其风险管理措施还存在一系列的问题，增加了自身的经营风险。基于此，本文首先概括介绍信用担保风险管理；然后分析小微企业信用担保风险管理的现状；最后提出担保公司为小微企业信用担保风险管理的优化措施，以供参考。

关键词：担保公司；小微企业；信用担保；风险管理

朱子亮

（合肥市中小企业融资担保有限公司 安徽 合肥 230001）

引言

在当前的经济形势下，我国小微企业在促进就业、驱动创新、优化经济结构等方面发挥重要的作用。然而，小微企业由于经营规模较小、信用记录不完善等原因，在向银行等传统金融机构申请贷款时，不仅有一定的困难，而且融资成本较高。在此背景下，担保公司作为连接小微企业与金融机构的桥梁，为小微企业提供信用担保服务，降低金融机构贷款风险的同时，小微企业成功融资的概率。然而，由于当下各行业竞争的加剧，增大小微企业的经营和发展具有很大的不确定性，担保公司对小微企业提供的担保服务也存在较大的风险。因此，担保公司要完善信用担保风险管理机制，提升风险防控能力，这样不仅可以保证自身实现稳健发展，还对促进整个担保行业的稳健发展具有重要的意义。

1信用担保风险管理概述

1.1信用担保风险管理的内涵

信用担保风险管理是指担保公司为企业提供信用担保服务，通过采取有效的措施识别、评估、监控以及控制申保对象的信用风险。担保公司通常采取的信用担保风险管理措施包括对申保企业的财务状况、还款能力以及历史信用记录进行综合评估，采取抵押、质押、保证和信用保险等有效的风险缓释工具，提高信用担保的安全性。

1.2信用担保风险管理的特征

信用担保风险管理具有预防性、动态性和专业性的特征。

预防性是指担保公司在贷款发放前要对申保企业的财务状况、还款能力、历史信用行为等方面进行深入的分析，并根据风险评估结果设定合理的贷款条款，包括贷款的金额、期限、利率及担保要求等，从而最大限度地降低申保企业的违约风险。

动态性是指担保公司要对申保企业建立有效的监控机制，定期对其信用状况进行重新评估，同时结合宏观经济环境以及市场发展的动态，及时采取措施应对新出现的担保风险。

专业性是指担保公司的工作人员不仅要具备金融、法律、市场分析等领域的专业知识，还要会运用这些知识有效地评估、管控申保企业的信用风险。

2担保公司对小微企业信用担保风险管理的现状

2.1对申保企业的尽职调查不严谨

在实际的运营过程中，一些担保公司在审核小微企业信用评估和财务状况时，对其财务报表、经营状况、市场前景及还款能力的分析和评估不足。出现这种情况的原因之一是由小微企业自身的特点所导致的。例如，一些小微企业账务处理不规范、财务透明度较低、对其抵押物价值难以准确评估等；另一部分原因是一些担保公司为了追求更大的市场份额增加业务量，甚至会放宽审核标准，减少必要的尽职调查工作环节，这种做法无疑会增大信用风险的概率。

2.2信用等级评价体系不完善

一些担保公司在对小微企业信用担保风险管理中，没有构建完善的客户信用等级评价体系。担保公司在评价过程中缺乏对小微企业在非财务信息的深入分析，例如，对企业的市场竞争力、管理团队能力、行业地位以及社会信誉等因素没有完全纳入考量范围。这种情况导致担保公司无法准确对小微企业建立不同的信用等级，增加担保的潜在风险。

另外，当前市场经营环境变化较快，一些小微企业即使在过去具有较高的信用评级，也有可能在后续经营过程中产生一定的变化。如果担保公司没有及时掌握小微企业目前的经营状况，同时没有及时更新对其的信用评级，就会增加自身的信用担保风险。

2.3缺乏完善的风险评估体系

近几年，随着我国经济结构的调整，市场经营环境有很大的变化，而一些担保公司仍采取传统的风险评估模型，无法在当下复杂多变的经营环境中准确捕捉小微企业所有相关的风险因素，尤其对新兴行业的企业或者创新型企业，这样的风险评估模式滞后性更严重。一些小微企业的财务信息不够透明或者账目管理不够规范，担保公司无法从现有的财务情况准确评估财务健康状况以及偿还能力。另外，一些担保公司在风险管理方面没有投入足够的资金、人力和技术，这样很难建立完善、高效和现代化的风险评估体系。

3担保公司对小微企业信用担保风险管理的优化措施

3.1完善风险识别流程

担保公司在对小微企业信用担保风险管理中，要完善风险识别流程，重点要对企业的“人才”“财务”两大要素采取严格的措施审核。

在“才”的方面，担保公司应深入调查企业管理者及其核心管理团队的背景，具体包括管理者的历史信用记录、从业经验、教育背景、经营思路等，确保企业具有良好的信誉能力以及经营能力。同时，还要进一步分析管理团队的稳定性以及业务的执行能力。这两项直接关系到企业未来的发展能力以及偿债能力。

在“财务”方面，担保公司重点做好小微企业的资金来源分析、资金使用分析、资金需求分析、行业分析、企业分析以及产品分析六方面工作。资金来源分析是指了解企业的融资渠道以及资本结构是否合规合理；资金使用分析是指深入了解企业借款资金的具体用途，并评估其是否具有合理性；资金需求分析旨在确认企业的资金需求是否符合其业务发展和市场扩张的实际需求；行业分析考察企业所在行业的成长性、竞争态势以及潜在的经营风险；企业分析是指深入探讨企业的市场定位、竞争优势和经营策略是否能够有效落地；产品分析是指评估产品的市场需求、行业竞争力以及盈利空间。

3.2细化客户信用评级

客户信用评级是系统化的评估过程。这个评估过程可以在一定程度上反映担保公司对小微企业的信用担保风险管理能力。

在客户信用评级时，担保公司首先要收集借款人的财务报表、税务记录、银行流水账和其他相关的财务信息。同时，还要查看由专业的信用报告机构提供的信用报告，其中记录借款人的信用历史。基于这些信息，担保公司要应用统计法或机器学习算法建立评分模型，拟定出一套可以全面反映借款人信用风险水平的分数。评分结果通常分为不同的等级，从高信用等级（表示低风险）到低信用等级（表示高风险）。例如，如果某个小微企业的财务状况良好，有稳定的收入来源，并且在过去的借款记录中表现良好，则可以评定该企业为高信用等级，表示其信用担保服务的风险较低。相反，如果某个小微企业的财务状况较差，存在逾期还款或违约记录，则会被评定为低信用等级，其信用担保服务的风险较高。

需要注意的是，随着市场环境的变化，担保公司的评分模型有可能会失效，因此，担保公司需要定期更新评分模型，确保评分标准与时俱进，客观反映申保企业的风险特征。

3.3优化风险评估体系

担保公司对小微企业的信用担保风险管理，可以采用“德尔菲法”来执行风险评估。在具体实施过程中，首先，担保公司邀请金融、经济、行业、技术等多领域专家共同组成评估小组，加强评估工作的专业性。随后，设计一系列关于小微企业信用担保风险管理的调查问卷，围绕关键性的风险因素、风险评估方法、风险控制措施等方面提出开放性问题，邀请专家独立填写问卷，收集对申保企业未来风险趋势的预测以及相关的优化建议。在收集第一轮问卷答案后，担保公司需对问卷答案进行汇总和分析，识别出专家意见中的共识点和分歧点，并将这些信息反馈给专家团队，进行第二轮的问卷调查。担保公司经过这样的调查过程，逐步深化问题，细化风险评估的内容，直至专家团达成共识。在此过程中，担保公司应采用匿名的方式，保证各领域专家独立评估，减少“群体思维”对评估结果的影响，进一步保证评估结果的客观性和准确性。

担保公司结合专家的预测和建议，运用定性和定量分析方法，构建科学的风险评估模型，进行风险的量化评估结果，以制定有效的风险防控策略。

总之，担保公司运用好德尔菲法，能够有效汇聚行业内外专家的智慧，识别和评估小微企业信用担保业务面临的潜在风险，为风险的预防和控制提供有力的依据，从而优化其风险管理体系。

3.4构建风险预警机制

担保公司建立自动化监控系统，实时跟踪客户关键风险指标的变化，一旦指标达到预设的警戒线，系统即自动触发预警信号，及时通知管理人员。此外，担保公司还应定期进行风险评估和压力测试，评估不同市场情况下的风险，以及小微企业可能面临的风险，确保在潜在的风险事件发生前有足够的准备时间和应对措施。

为了增强风险预警机制的有效性，担保公司要建立完善的内部沟通和反应机制，确保一旦出现风险预警，能够迅速对此做出反应。另外，担保公司应根据风险管理实践的反馈和外部环境的变化，不断调整和完善风险指标体系和预警机制，以提高预警的准确性和及时性。

通过多层次、多维度、动态更新的风险预警机制，担保公司可以更有效地监控和管理小微企业信用担保业务中的风险，从而保障小微企业实现可持续发展。

3.5提升员工专业水平

担保公司的核心竞争力不在于其资本金的雄厚程度，而在于是否具有高素质的专业人才以及风险控制技术。因此，担保公司要制定完善的培训计划，不断提升员工的专业能力，确保员工能够有效识别和管理申保企业信用担保中的风险。一是，制定全面的员工培训计划，包括新员工的基础培训和老员工的进阶培训，确保员工掌握信用风险评估、财务分析等核心技能。对此，培训内容应覆盖最新的金融监管政策、市场趋势分析、风险管理工具和技术等方面。二是，建立持续的知识更新机制，鼓励员工参与行业研讨会、专业培训课程和资格认证，确保员工的专业能力和知识水平可以得到持续性提升。三是，担保公司实施“师徒制”、“导师制”等内部指导计划，利用内部的资深专家为年轻员工提供“一对一”的指导，传授专业知识和经验，助力员工的成长。四是，担保公司加强对员工绩效的评估和反馈，将员工的专业水平与晋升、薪酬和奖励紧密关联，从而激励员工主动提升自身的专业技能。

通过采取上述措施，担保公司不仅可以显著提升员工的专业能力和风险管理水平，还可以构建高效、专业、动态应变的风险管理团队，为公司稳健发展提供坚实的人才保障。

3.6完善公司治理制度

公司治理制度是指为了保护股东利益、保障公司的健康发展以及合法经营而建立的一系列的规范和制度。担保公司需要从公司治理的角度，构建有效的信用担保风险防控机制，确保公司能够根据既定的经营目标和工作流程，有效协调、组织各个部门员工，并防止其在工作过程中出现违规行为。

第一，董事长行使批准权力，并全面承担公司的担保责任；员工的工作要按照董事长授予的权力行使职责，并向董事长汇报工作。第二，各业务部门应以书面方式向董事长报告担保公司的运营情况，并在自己的职权范围内，全面负责公司的审批、代偿和追偿等工作。第三，建立审计、保证和补偿工作的分离机制，确保工作量的公正性和客观性，提高工作的透明度，使各个岗位的员工职责明确，并且在工作上能够相互促进。第四，对于特殊的担保项目实施集体审批制度。第五，建立内部审计机制，定期对运营情况进行审查，及时发现问题，提高担保公司的风险防控水平。第六，对于工作人员采取离任审计机制，对员工行为进一步构成约束力。

3.7采取反担保措施

反担保措施是指担保机构在提供担保服务的同时，要求申保企业提供的额外保障措施，以降低担保信用风险。设置切实有效的反担保措施是担保公司优化小微企业信用担保风险管理的关键策略之一。

首先，担保公司对小微企业的业务模式、财务状况、资产状况进行深入分析，根据风险评估结果，精准匹配合适的反担保措施，包括质押、抵押、保证和信用保险等。在此基础上，加强对反担保物的评估，确保反担保物价值真实、充足、易于变现，同时明确反担保物的权属状况，避免因权属纠纷影响反担保措施的有效执行。

其次，担保公司制定详尽的反担保操作流程和管理规范，包括担保合同的要求、反担保物的监管以及处置程序等，以及小微企业违约时的处理流程。

再次，担保公司应利用现代信息技术，通过数字化手段跟踪反担保物的状态变化，及时发现潜在的风险，加强对反担保物的有效管理。

最后，担保公司根据市场变化、法律法规的调整及小微企业信用环境的变化，适时调整反担保策略，进一步提高反担保措施的有效性。

结语

综上所述，担保公司对小微企业信用担保风险管理方面存在的问题，需要采取科学、有效的优化措施，包括完善风险识别流程、细化客户信用评分、优化风险评估体系、构建风险预警机制以及员工的专业水平、采取反担保措施等予以优化。通过这些措施，担保公司不仅可以提高信用担保的风险管理能力，降低风险损失的概率，还可以为小微企业的发展提供更加坚实的保障。

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审核：刘坤

责编：明贵栋

编辑：刘彬